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21世纪经济报道记者王媛媛 上海报道
1月7日,浙商证券(601878.SH)发布2021年年度业绩预增公告,预计公司2021年实现归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加约4.88亿-6.51亿元,同比增长约30%-40%。这是继中信证券之后,上市券商发布的第二份业绩预增公告,且浙商证券的净利润增速高于中信证券。
同日,浙商证券亦发布了其资管子公司及相关责任人员收到浙江证监局行政监管措施的公告。此前的2021年12月8日,浙商证券已公告了浙江证监局就相关事件,提前下发的《行政监管措施事先告知书》。
资管业务存5大问题,浙商资管被暂停私募资管产品备案6个月
公告称,浙商资管收到了浙江证监局出具的《关于对浙江浙商证券资产管理有限公司采取责令改正、限制业务活动、责令处分有关人员措施的决定》。
浙江证监局认为浙商资管存在五大问题:
一是对具有相同特征的同一投资品种采用的估值技术不一致;
二是对产品持有的违约资产估值不合理,也未按规定向投资者披露相关信息,且其中部分集合产品持续开放申购、赎回;
三是投资交易管理存在缺失,交易员及投资经理在交易时间通过个人手机接听电话,权益交易室摄像监控未覆盖全面,个别权益交易员在公共办公区域进行股票交易、拥有查看固定收益交易执行权限;
四是投资者适当性管理制度不健全,公司内部制度允许向风险识别能力和风险承受能力低于产品风险等级的投资者销售私募资产管理计划;
五是合规人员配备不足,未设置专职合规人员负责债券交易合规管理,未向异地债券交易部门派驻合规人员。
依据相关条例,浙江证监局对浙商资管采取以下监管措施:
第一, 责令整改,公司应当对资管业务进行全面深入整改,采取切实有效的措施,建立健全和严格落实资管业务内控制度;
第二, 暂停公司私募资产管理产品备案6个月(按规定为接续存量到期产品持有的未到期资产而新设产品除外,但不得新增投资;不限制资产支持专项计划备案);
第三, 责令处分有关人员。
对于上述行政监管措施,浙商证券回应称,其所涉产品为部分私募固收类资产管理产品,相关产品经浙商资管前期自查整改均已整改清理完毕。
而暂停私募资产管理产品备案事项对浙商证券合并收入和利润的影响极小,不影响浙商证券正常经营活动。
在证监会检查后,浙商资管已进行了全面合规自查,进一步强化了合规管理工作,全面提高了从业人员的合规意识,持续建立健全相关内控制度。
浙商期货启动混改,期货子公司营业部年内被责令整改
除了上述资管子公司接到监管函外,浙商证券的期货子公司2021年亦不太平。
2021年12月21日,浙商证券召开了董事会,审议通过了《关于全资子公司浙商期货有限公司混合所有制改革方案的议案》,同意浙商期货混改采用增资方式,并通过在浙江产交所公开挂牌方式引入投资者。
这次方案拟定混改完成后,浙商证券至少持有浙商期货51%的股权,仍为控股股东。
浙商证券称,这次增资拟引入具有协同效应的投资者,有助于优化浙商期货股权结构,提升治理效能,激发发展活力,从而提升浙商期货市场竞争力和盈利能力,进而对公司合并报表经营业绩的提升产生有益影响。
只不过,一方面浙商证券准备对其期货子公司进行混改以带来新的发展,另一方面,该子公司某营业部却收到了监管函,内控有待改进。
2021年11月23日,广东证监局对浙商期货广州营业部下发监管函,责令其整改。
广东证监局称,浙商期货广州营业部在接受现场检查过程中存在以下违规行为:一是在收到《现场检查通知书》后至检查组进场前,报废了7台电脑,且未按检查组要求提供已报废电脑的相关信息;二是未按检查组要求完整提供客户关系管理相关系统,提供的柜台系统权限无法查询全部客户信息。上述违规行为反映出营业部内部控制存在漏洞。
该份监管函中,浙商期货营业部在监管现场检查过程中存在隐瞒部分客户信息的行为,或表明其明知存在违规而进行违规操作。
公司层面上,去年12月,审计署官网发布了2021年第5号公告《审计署移送违纪违法问题线索查处情况》。
上述公告披露的情况中,包括浙商证券原副总裁周跃涉嫌利用职务便利为他人谋利并收受钱款问题。
审计发现,2013年至2015年,周跃涉嫌利用职务便利,通过虚构服务协议等方式,骗取浙商证券资金,为第三方谋利并收受钱款。2018年1月,审计署将此问题线索移送浙江省纪委调查。2020年8月,周跃以贪污罪被判处有期徒刑11年6个月,并处罚金120万元。
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来源:和讯网
四面楚歌的华昌达(300278,股吧),也要“卖子”了。但是折价“卖子”引起了管理层的关注,11月26日,深交所对华昌达下发了问询函。
2019年11月25日,华昌达披露《关于出售全资子公司湖北网联智能设备有限公司股权的公告》,拟将持有的湖北网联智能设备有限公司(以下简称湖北网联)***股权转让给烟台奥德克汽车设备技术有限公司(以下简称烟台奥德克),转让价格为8,800万元。
公告显示,截至2019年10月31日,湖北网联经审计净资产为9,367.14万元,较年初减少74.75%。但在2018年年底时的净资产为3.71亿元。不过,湖北网联在今年前10个月却大幅亏损5872.65万元,10月末的时候湖北网联的净资产仅剩下9367.14万元管理层对此存质疑,深交所要求说明湖北网联 2019 年 10 月 31 日净资产较年初大幅下降的原因及合理性。请会计师发表明确意见。并结合湖北网联所处行业发展情况、自身竞争优势及经营情况补充披露本次交易作价的公允性,公司折价出售的原因及合理性。
再来看本次交易的受让方烟台奥德克汽车设备技术有限公司,公告显示,截至2019年9月30日,烟台奥德克资产总额为580.28万元,而烟台奥德克今年前三季度竟然无营收,公司净利润为-24.8万元。
按照协议约定,烟台奥德克应于2019年12月31日前向支付第一期股权华昌达转让款4,488万元。那么,从上述的财务状况来看烟台奥德克将如何支付这4000多万的款项将打一个大大的问号。
深交所也要求华昌达结合烟台奥德克的财务状况说明其履约能力及资金来源,股权转让款是否存在不能回收的重大风险,公司是否采取了相应的保障措施。补充说明烟台奥德克的股权结构,说明与你公司、你公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东以及董事、监事、*管理人员是否存在关联关系。
前三季度巨亏6.71亿,净利同比下滑13666%
三季报数据显示,华昌达2019年三季度实现营业收入11.18亿元,同比下滑42.67%;归属于上市公司股东的净利润为-6.71亿元,同比下滑13666.47%。
对于此次业绩下滑,公司提出多个原因,其一是公司经营受诉讼影响,其二受行业整体环境影响。此外,计提商誉减值也是亏损一个因素。
大股东颜华“玩坏”上市公司,华昌达2亿借贷罗生门
华昌达遭遇现在的困境,或许与大股东颜华脱不了干系。
大股东颜华个人债务危机或给华昌达带来经营危机。2017年12月,随着与武汉国创诉讼案件发生,各大银行抽贷、断贷,一方面公司要应付漫长的司法程序,另一方面公司面临资金、客户和供应商的多重挤兑风险。
华昌达与国创资本间的借贷纠纷还要从2016年7月份说起。2016年7月22日,华昌达与国创资本约定向其借款2亿元,国创资本于当年7月25日发放借款,借款期限为18个月,补充协议约定,在借款期限达到12个月(即2017年7月24日)等情形时,国创资本可要求华昌达提前还款。
随后的7月25日,国创资本将2亿元借款打入华昌达公司账户。签署该合同的为时任华昌达董事长兼实际控制人颜华,此外彼时颜华持有华昌达40.14%股权,为公司*股东。
今年7月29日,华昌达收到与武汉国创资本借贷纠纷诉讼案件结果,二审民事判决败诉,判决华昌达应向原告偿还借款本金、利、罚息总计最后为1.99亿元。但备受投资者关注的是,即便二审判决华昌达败诉,并进入法院执行阶段,但华昌达方面则公开表示对该案判决的不服。
8月13日下午,华昌达法务人士向媒体表示7月2日已向*院提交再审申请,公司现在无实际控制人。
值得注意的是,惹祸的颜华却留下烂摊子一走了之。有媒体称,经查证2017年12月5日,离婚不久的颜华只身前往香港,此后再无入境记录。早在2017年7月,颜华主动辞去董事会全部职务,由华昌达现任董事长陈泽接任。据陈泽称,“当时我也觉得比较意外,但未想到有这么大的窟窿在。”陈泽曾对媒体表示,交接过程中颜华给出的理由是身体不好,还拿出了一家国外某大医院的诊断证明。
收购尝“恶果”形成商誉5.26亿
10月29日,公司发布公告称,2014 年9月,公司收购上海德梅柯***股权。北京中企华资产评估有限责任公司对上海德梅柯***股权进行了评估。以2013年12月31日为基础,以收益法评估上海德梅柯***股权对应的价值为6.3亿元,双方最终确认以6.3亿元交易作价收购上海德梅柯***股权,该收购事项形成商誉5.26亿元。
2019 年上半年,受汽车行业整体下滑影响以及公司诉讼事项影响,上海德梅柯订单数量大幅下降,营运成本大幅增加,经营业绩低于预期,导致合并范围商誉的减值。本次计提商誉减值准备金额为 6,920.21 万元,该项减值损失计入公司 2019年第三季度合并损益,导致公司 2019 年第三季度合并报表归属于母公司所有者的净利润减少 6,920.21 万元。
值得注意的是,德梅柯2014-2016三年的业绩表现十分稳定,净利润分别为3800万元、7500万元、8400万元,同期华昌达的净利润为4900万、1.01亿、1.16亿。三年业绩承诺期后,从2017年开始德梅柯的业绩出现较大波动。2017年实现净利润3200万,同比减少62%多;2018年业绩升至8200万,但2019年上半年又亏损5100万。
*三季报数据显示,公司商誉为7.35亿元。
公开资料显示,华昌达是一家智能自动化装备工业集团,其业务涵盖工业4.0、机器人(300024,股吧)集成自动化、输送/物流仓储自动化、航空航天装备和动力总成产品等。纵观其发展轨迹,可以说公司主要是通过并购重组支撑业绩。有统计显示,上市以来华昌达并购涉及的标的多达十几家。2015年是华昌达重要收购较集中的年份。它先收购了美国DMW,紧接着通过DMW收购了W&H Corp.。DMW是汽车生产线的物料管理系统提供商,W&HCorp.的主要业务是设计和安装自动化仓储物流系统。在收购美国W&HCorp.之前,华昌达还斥巨资收购了常熟仕德伟实业、诺克科技两家公司的***股权。今年8月,公司董事会决定终止筹划已久的东研科技的收购行动。
如今大股东“跑路”、经营业绩下滑、深陷债务纠纷、攀高的商誉悬顶,四面楚歌的华昌达将何去何从?
智通财经APP讯,浙商证券(601878.SH)发布2022年第一季度业绩,该公司于期间实现营业收入31.33亿元,同比减少3.92%;归属于上市公司股东的净利润3.23亿元,同比减少23.19%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3.22亿元,同比减少22.31%;基本每股收益0.08元/股。
智通财经APP讯,浙江沪杭甬(00576)公布浙商证券(601878.SH)于2021年前三季度业绩,营业收入约人民币120.785亿元(单位下同),同比增长70.32%;归属于上市公司股东的净利润约15.88亿元,同比增长54.61%;基本每股收益0.42元。